Бухгалтер (по учету нефинансовых активов)

Обязанности бухгалтера:

• Осуществляет качественную и своевременную работу по приему, предварительному (первичному) контролю в отношении формы, полноты оформления, реквизитов и обработке первичных учетных документов учреждения и субъектов централизованного учета.

  - Проверяет предоставляемые первичные документы от учреждения и субъектов централизованного учета на соответствие применения классификатора расходов (кодов бюджетной классификации) по КВР и КОСГУ.

  - Незамедлительно (либо в сроки, установленные в локально-нормативных актах, регламентах, соглашениях и т.д.) уведомляет учреждение и субъекты централизованного учета в случае выявления несоответствий первичных учетных документов, а также сроков их предоставления.

  - Осуществляет точное и своевременное отражение хозяйственных операций учета расходов учреждения и субъектов централизованного учета по счетам бухгалтерского (бюджетного) учета, в соответствии с рабочим планом счетов и соблюдением методологии применения плана счетов бюджетного учета.

  - Осуществляет ведение учета и контроль расходов по расчетам с поставщиками и подрядчиками в рамках плана финансово-хозяйственной деятельности (сметы) учреждения и субъектов централизованного учета (в случае возникновения начислений сверх установленных лимитов незамедлительно уведомляет учреждение, субъекты централизованного учета, непосредственного руководителя). Несет полную ответственность за правильность и своевременность оплаты обязательств по договорам (государственным контрактам) в соответствии с действующим законодательством.

  - Осуществляет контроль за правильностью формирования авансового отчета, наличие документов, подтверждающих произведенные расходы, соблюдением сроков предоставления, отражает в бухгалтерском учете операции по расчетам с подотчетными лицами.

  - Ежеквартально формирует и направляет в учреждение, субъекты централизованного учета акты сверки взаиморасчетов с контрагентами в установленные Единой учетной политикой сроки. Осуществляет контроль за их подписанием и возвратом в централизованную бухгалтерию. Сопоставляет и анализирует данные бухгалтерского учета с данными контрагента.

  - Осуществляет отражение (признание) в бухгалтерском учете нефинансовых активов от обменных и необменных операций согласно первичным учетным документам учреждения и субъектов централизованного учета, по соответствующим статьям (подстатьям) классификации операций сектора государственного управления, по видам финансового обеспечения.

  Осуществляет:

  - учет товарно-материальных ценностей и основных средств в разрезе учреждения и субъектов централизованного учета, ответственных лиц, аналитических счетов учета.

  - правильное, полное и своевременное начисление амортизации основных средств;

  - списание товарно-материальных ценностей в соответствии со сроками полезного использования, нормами, утвержденными учреждением и субъектами централизованного учета и нормативно правовыми актами, установленными законодательством Российской Федерации;

  - списание имущества, пришедшего в негодность от ветхости и износа, а также товарно-материальных ценностей, израсходованных на нужды учреждения согласно первичным учетным документам учреждения и субъектов централизованного учета;

  - передачу нефинансовых активов согласно первичным учетным документам учреждения и субъектов централизованного учета;

  - оформление документов по приёму и выдаче денежных документов и бланков строгой отчетности;

  - оформление приходных и расходных документов, ведение фондовой кассовой книги, составление кассовой отчетности.

  Ежемесячно (ежеквартально) формирует и направляет в учреждение, субъекты централизованного учета оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета отражающие нефинансовые активы, для сверки их фактического наличия и складского учета.

  Осуществляет перечисление денежных средств в части расчетов с поставщиками, подрядчиками, подотчетными лицами путем составления заявок на кассовый расход и выгрузки их в программный продукт АЦК-Финансы (СУФД), а также контролирует их обработку.

  Осуществляет проверку в программном продукте АЦК-Финансы (СУФД) образовавшихся невыясненных поступлений – запрос на выяснение принадлежности платежа. Своевременно подготавливает справку–уведомление об уточнении операций БУ/АУ, с уточнением кода бюджетной классификации (КВФО, КВР, КОСГУ), контролирует их обработку.

  Осуществляет анализ дебиторской и кредиторской задолженности. Во избежание образования просроченной задолженности направляет уведомление субъектам централизованного учета о необходимости проанализировать договоры (контракты) для проведения претензионной работы.

  Осуществляет подготовку и сдачу налоговой отчетности, прохождение камеральных проверок, работу с налоговыми органами в соответствии с требованиями, установленными законодательством Российской Федерации. Подготавливает пакет документов для применения налоговых льгот по транспортному и земельному налогу и др.

  Взаимодействует с экономической службой (специалистами других отделов (подразделений)) учреждения и субъектов централизованного учета в рамках своих должностных обязанностей.

  Формирует документацию по инвентаризации в части расчетов с поставщиками и подрядчиками, подотчетными лицами, и отражает результаты на счетах бухгалтерского учета. Предоставляет сводные данные по итогам инвентаризации для подготовки и составления бухгалтерской, финансовой, налоговой и статистической отчетности.

  Осуществляет подготовку документации по запросу учреждения, субъектов централизованного учета (для внешних контрольных органов, для экономических служб субъекта централизованного учета, по запросу сотрудников и т.д.).

  Подготавливает данные к формам 0503169 и 0503769, 0503121 и 0503721, 0503127 и 0503737, 0503790 и 0503190, 0503168 и 0503768, 0503125 и 0503725, составляет пояснительную записку к формам.

  Формирует и предоставляет отчетность в органы государственной статистики в соответствии с требованиями, установленными законодательством Российской Федерации.

  Формирует и передает регистры бухгалтерского учета по выбытию и перемещению нефинансовых активов, по расчетам с поставщиками и подрядчиками, операции по фондовой кассе в установленные сроки для формирования архива, согласно действующего законодательства и Единой учетной политике. Направляет первичные учетные документы в отдел бюджетного учета и формирования отчетности для формирования Журнала операций №8 (сводный), в отдел учета финансовых услуг для формирования Журнала операций расчетов с подотчетными лицами №3 (сводный).

• среднее профессиональное образование - программы подготовки специалистов среднего звена или среднее профессиональное образование (непрофильное) - программы подготовки специалистов среднего звена и дополнительное профессиональное образование - программы профессиональной переподготовки

• без предъявления требований к опыту работы.

• 5-дневная рабочая неделя с двумя выходными днями - суббота, воскресенье, с 9-00 до 18-00, перерыв с 13 до 14.

  Оплата труда состоит из оклада, компенсационных выплат, персональных стимулирующих выплат. Квартальные премии.